Hướng dẫn làm báo cáo thuế cho bạn

Bài viết dưới đây hướng dẫn chi tiết cách lập tài khoản theo luật mới nhất 2020. Hoàn thành bộ tài khoản bao gồm

- Báo cáo tài chính

- Ghi nhận vào báo cáo tài chính

- Hoàn thành thuế doanh nghiệp

- Hoàn thành thuế thu nhập cá nhân

1. Đối với ban quản trị được yêu cầu chuẩn bị các tài khoản hàng năm

Tờ khai thuế GTGT hàng quý

Mục tiêu dựa trên tờ khai thuế GTGT 4 quý, vì vậy nếu bạn bao gồm đầy đủ các hóa đơn đi và đến hàng quý. Để tiện đối chiếu, bạn cần lập tờ khai thuế trong phần mềm để kiểm tra đã nhập đúng tờ khai thuế chưa. (Điều này là do bạn không gửi hóa đơn của mình vào cuối năm)

Nếu bạn giữ số dư hàng tháng, bạn chỉ cần chứng minh đầy đủ các hóa đơn trong quý. Vào cuối mỗi quý, bạn lập một bản sao kê và cung cấp dữ liệu XML cho HTKK để nộp, hoặc bạn có thể gửi trực tiếp báo cáo XML để nộp. Điều này có nghĩa là bạn căn, trừ và so sánh số tiền đã khấu trừ hoặc còn nợ trên bảng cân đối kế toán (CĐKT) với tờ khai thuế của mình.

Nhập hóa đơn của bạn

Sắp xếp các hóa đơn đến theo thứ tự tăng dần dựa trên trình tự thời gian và các chi tiết của tờ khai thuế hàng quý. Sau đó bạn có thể kiểm tra xem hóa đơn nhập đã đủ để kê khai hay chưa. Và tránh gián đoạn hóa đơn thực tế. Sau khi hoàn tất việc đặt vé, hãy nộp tờ khai thuế và kiểm tra danh sách thuế trong chương trình với hóa đơn thực tế mà bạn đã sắp xếp.

Hóa đơn

Bạn cũng có thể sắp xếp các khoản chi phí theo thứ tự tăng dần hàng quý để dễ dàng kiểm soát việc bán hóa đơn hơn. So sánh tờ khai thuế của bạn với hóa đơn gốc để xem có sai sót hoặc thiếu sót nào không và sửa chúng.

Sổ phụ ngân hàng

Các giao dịch liên quan đến việc: Công ty thanh toán cho nhà cung cấp, thu tiền của các khách hàng, nộp tiền mặt vào tài khoản ngân hàng, rút séc… Với sổ phụ ngân hàng, bạn cần sắp xếp, theo dõi theo trình tự thời gian mà không được ngắt quãng giao dịch trên sổ phụ.

Sau khi hoàn thành quyết toán ngân hàng, đối chiếu nội dung báo cáo, bao gồm:

• Bất kể lợi nhuận hàng quý hoặc hàng năm cuối cùng trong số dư ngân hàng của bạn có khớp với sổ cái phụ hay không
• Đi đến báo cáo. Tỷ lệ nợ hoạt động; Kiểm tra các khoản tín dụng cho từng khách hàng cá nhân. Vì sau khi mở tài khoản ngân hàng, khoản nợ đã được trừ.
• Đi đến báo cáo. trả hết nợ; Kiểm tra xem các nghĩa vụ đối với nhà cung cấp có đúng hay không
• Bằng chứng về việc nộp thuế bao gồm: thuế doanh nghiệp, thuế hàng hóa và dịch vụ, thuế doanh nghiệp và các loại thuế khác.

2. Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Để lập báo cáo này, bạn cần hạch toán chi tiết các vấn đề khác có liên quan để lập các chỉ tiêu trên báo cáo tài chính. Sau đó căn cứ vào các chỉ tiêu trên bảng cân đối kế toán tk để kiểm tra quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp.

3. Quyết toán thuế thu nhập cá nhân

Phải có bảng lương 12 tháng đầy đủ thông tin: Họ và tên, mã số thuế cá nhân (nếu nhân viên chưa có mã số thuế cá nhân thì sử dụng căn cước công dân / CMND)

4. Thuyết minh báo cáo tài chính

Thuyết minh báo cáo tài chính có 2 mẫu

• Mẫu 1: Thuyết minh báo cáo tài chính theo Thông tư 200
• Mẫu 2: Thuyết minh báo cáo tài chính theo Thông tư 133